ДЕПАРТАМЕНТ ФИНАНСОВ
АДМИНИСТРАЦИИ МУНИЦИПАЛЬНОГО ОБРАЗОВАНИЯ
ГОРОДСКОГО ОКРУГА "СЫКТЫВКАР"

РАСПОРЯЖЕНИЕ
от 29 апреля 2015 г. № 13

О ВНЕСЕНИИ ИЗМЕНЕНИЙ В РАСПОРЯЖЕНИЕ ДЕПАРТАМЕНТА ФИНАНСОВ
АДМИНИСТРАЦИИ МУНИЦИПАЛЬНОГО ОБРАЗОВАНИЯ ГОРОДСКОГО ОКРУГА
"СЫКТЫВКАР" ОТ 31.12.2009 № 12 "ОБ УТВЕРЖДЕНИИ ПОРЯДКА
СОСТАВЛЕНИЯ И ВЕДЕНИЯ КАССОВОГО ПЛАНА ИСПОЛНЕНИЯ БЮДЖЕТА
МУНИЦИПАЛЬНОГО ОБРАЗОВАНИЯ ГОРОДСКОГО ОКРУГА "СЫКТЫВКАР"
И МЕТОДИКИ ПЛАНИРОВАНИЯ ВРЕМЕННЫХ КАССОВЫХ РАЗРЫВОВ,
ВОЗНИКАЮЩИХ ПРИ ИСПОЛНЕНИИ БЮДЖЕТА МУНИЦИПАЛЬНОГО
ОБРАЗОВАНИЯ ГОРОДСКОГО ОКРУГА "СЫКТЫВКАР"

В соответствии с Бюджетным кодексом Российской Федерации и в целях организации исполнения бюджета муниципального образования городского округа "Сыктывкар":
1. Внести в Порядок составления и ведения кассового плана исполнения бюджета муниципального образования городского округа "Сыктывкар" (далее - Порядок), утвержденный распоряжением Департамента финансов администрации МО ГО "Сыктывкар" от 31.12.2009 № 12, следующие изменения:
1.1. Пункт 1.2 Раздела 1 изложить в следующей редакции:
"1.2. Настоящий Порядок устанавливает порядок составления и ведения кассового плана исполнения бюджета, состав и сроки представления главными распорядителями бюджетных средств, главными администраторами доходов бюджета МО ГО "Сыктывкар", главными администраторами источников финансирования дефицита бюджета МО ГО "Сыктывкар" сведений, необходимых для составления и ведения кассового плана бюджета МО ГО "Сыктывкар".
Под кассовым планом исполнения бюджета муниципального образования городского округа "Сыктывкар" (далее - кассовый план исполнения бюджета) понимается прогноз кассовых поступлений в бюджет муниципального образования городского округа "Сыктывкар" и кассовых выплат из бюджета муниципального образования городского округа "Сыктывкар" в текущем финансовом году."
1.2. Раздел 3 дополнить пунктом 3.2.1 следующего содержания:
"3.2.1. Главные распорядители бюджетных средств в системе "АЦК - Финансы" в срок не позднее 27 числа каждого месяца формируют и доводят электронный документ "Кассовый план по расходам" на предстоящий месяц текущего финансового года до статуса "Согласование"."
1.3. Пункт 3.5 Раздела 3 изложить в следующей редакции:
"3.5. Сформированный Департаментом финансов в автоматизированной системе "АЦК - Финансы" кассовый план исполнения бюджета МО ГО "Сыктывкар" доводится до главных администраторов и главных распорядителей бюджетных средств в электронном виде."
1.4. Пункт 4.3 Раздела 4 изложить в следующей редакции:
"4.3. Кассовый план исполнения бюджета МО ГО "Сыктывкар" на текущий финансовый год ежемесячно подлежит уточнению.
До 3 числа месяца, следующего за отчетным, главными распорядителями бюджетных средств, главными администраторами доходов бюджета и главными администраторами источников финансирования дефицита бюджета МО ГО "Сыктывкар" представляются в Департамент финансов в электронном виде в системе DIRECTUM:
1) уточненные сведения о помесячном распределении поступлений доходов, расходов и источников. При уточнении указываются фактические кассовые поступления по доходам и источникам внутреннего финансирования дефицита бюджета, кассовые выплаты по расходам и источникам внутреннего финансирования дефицита бюджета за отчетный период и уточняются соответствующие показатели периода, следующего за текущим месяцем, с одновременной корректировкой в системе "АЦК - Финансы" главный распорядитель бюджетных средств формирует электронный документ "Изменение кассового плана по расходам", по типу бланка расходов "Смета" и "ПНО" и доводит его до статуса "Обработка завершена", затем формирует сводный электронный документ "Изменение кассового плана по расходам" по типу бланка "Роспись" и доводит его до статуса "Согласование".
В электронном документе "Изменение кассового плана по расходам" главный распорядитель отражает неисполненные остатки кассового плана за отчетный месяц текущего финансового года со знаком минус.
2) при непредставлении главными распорядителями бюджетных средств уточненных сведений о помесячном распределении расходов и наличии неисполненных показателей кассового плана по расходам за отчетный месяц текущего финансового года, соответствующий главный распорядитель бюджетных средств, формирует в системе "АЦК - Финансы" электронный документ "Изменение кассового плана по расходам", где отражает неисполненные остатки кассового плана за отчетный месяц текущего финансового года со знаком минус. Департамент финансов производит корректировку показателей кассового плана по расходам путем переноса неиспользованного остатка кассового плана на декабрь месяц текущего финансового года.
3) при неисполнении кассового плана по расходам за отчетный период текущего финансового года более, чем на 5 процентов от запланированного показателя, главный распорядитель бюджетных средств, представляет на имя руководителя Департамента финансов письмо с объяснением причин указанного отклонения.
До 5 числа каждого календарного месяца Департамент финансов формирует уточненный кассовый план на текущий финансовый год."
1.5. Пункт 4.4 Раздела 4 изложить в следующей редакции:
"4.4. В случае внесения изменений в решение Совета МО ГО "Сыктывкар" о бюджете, на основании предложений главных распорядителей бюджетных средств, в недельный срок, с даты вступления в силу решения, Департамент финансов в системе "АЦК - Финансы" вносит изменения в кассовый план исполнения бюджета МО ГО "Сыктывкар"."
1.6. Пункт 5.2 Раздела 5 изложить в следующей редакции:
"5.2. Главные администраторы доходов бюджета МО ГО "Сыктывкар" после получения выписки из лицевого счета администратора доходов бюджета МО ГО "Сыктывкар" от Управления Федерального казначейства по Республике Коми предоставляют по мере необходимости в финансировании расходов за счет соответствующих субсидий и субвенций, в Департамент финансов письменное ходатайство о распределении объема поступивших средств в разрезе показателей бюджетной классификации, к которому прилагается справка по форме уведомления, сформированная главным администратором доходов бюджета МО ГО "Сыктывкар" из созданного в системе "АЦК - Финансы" электронного документа "Об изменении кассового плана по расходам" и обработанного до статуса "Согласование".".
1.7. Изложить Приложение 1 к Порядку согласно приложению к настоящему распоряжению.
2. Настоящее распоряжение вступает в силу со дня его принятия.

Заместитель главы администрации -
начальник Департамента финансов
Е.ВОЛКОМУРОВА





Приложение
к распоряжению
Департамента финансов
администрации МО ГО "Сыктывкар"
от 29 апреля 2015 г. № 13

"Приложение № 1
к Порядку
составления и ведения
кассового плана исполнения
бюджета муниципального
образования городского округа
"Сыктывкар"

Кассовый план
исполнения бюджета МО ГО "Сыктывкар" на ___ год

тыс. руб.
ОСТАТОК СРЕДСТВ НА СЧЕТЕ
На 01 января текущего года
на 1 февраля
на 1 марта
на 1 апреля
на 1 мая
на 1 июня
на 1 июля
на 1 августа
на 1 сентября
на 1 октября
на 1 ноября
на 1 декабря
На 01 января очередного финансового года















Наименование
Кассовый план на 1 квартал
Кассовый план на 2 квартал
Кассовый план на 3 квартал
Кассовый план на 4 квартал
Кассовый план на год
январь
февраль
март
ИТОГО
апрель
май
июнь
ИТОГО
июль
август
сентябрь
ИТОГО
октябрь
ноябрь
декабрь
ИТОГО
КАССОВЫЕ ПОСТУПЛЕНИЯ ВСЕГО

















ДОХОДЫ, в том числе:

















налоговые и неналоговые доходы

















дотации

















ИСТОЧНИКИ, в том числе:

















коммерческий кредит

















бюджетный кредит


















КАССОВЫЕ ВЫПЛАТЫ ВСЕГО

















кассовые выплаты по ГРБС:

















...

















...

















ИСТОЧНИКИ, в том числе

















коммерческий кредит

















бюджетный кредит


















Разница кассовых поступлений и кассовых выбытий


















Справочно:

Расходы на инвестиционную программу по ГРБС

















".


------------------------------------------------------------------